“住房公积金”制度需要大力“改革” 而不是立即“废除”！

一则“呼吁取消公积金改年金”的建议引发各方持续争论，最近格力电器董事长董明珠也表示赞同。“住房公积金”——你同意取消吗？

　　“住房公积金”引发争论

　　疫情期间，清华产业转型顾问委员会主席黄奇帆撰文《新冠疫情下对经济发展和制造业复工的几点建议》，谈及现在各级政府所采用的税收等政策，建议多方面加快改革，包括取消企业住房公积金制度。

　　他认为住房公积金制度是1990年代初从新加坡学来的，现在我国房地产早已市场化，商业银行已成为提供贷款的主体，住房公积金存在的意义已经不大，将之取消可为企业和职工直接降低12%的成本。

　　同时他还建议，出台政策鼓励企业实行年金制度，并疏通企业年金投资资本市场的渠道和机制。这不仅有利于补充社会养老保险资金，还有利于形成庞大的长期资本供给，为资本市场繁荣稳定奠定基础。

　　近年来，不只是黄奇帆提出废除住房公积金制度，先后有不少人提出过类似观点，但讨论的范围广度、持续度都不如这次。黄奇帆一文引发各方持续争论，多位专家、企业家都参与讨论、表达各自观点。

　　近日，格力电器董事长董明珠表示，“我赞同黄奇帆的观点，取消公积金。我认为可以把公积金拿掉。我觉得这个公积金完全没有必要，像我们公司根本不需要，每个员工都发一套房，哪里还要公积金。”

　　有“补贴”富人嫌疑

　　总的来看，不少人呼吁废除住房公积金制度有一定的客观理由。住房公积金制度在上世纪九十年代推出以来，虽然经历了多次修订，但在在管理、提取比例等方面仍有一些先天不足。

　　公积金的提取有严格条件规定，一般买房、装修等情况才可以提取；或者买房后，可以用公积金还贷款，其他情况一概不能支出。在当前高房价之下，有能力购房通常被认为是较高收入人群，他们不仅能在自己消费需求最高的阶段提取公积金，而且还能获得公积金低利率贷款。

　　然而，如果一个人虽然缴纳公积金，但始终没有购房能力，则只能退休后领取公积金。这就出现了“穷人补贴富人”的怪现象。

　　历史角度看问题

　　“住房公积金是否要废除”，这是一个“大胆的假设”。但要先看基本的事实是什么，然后“小心求证”，考虑假设是否必要。

　　著名历史学家许倬云，他研究历史总是从社会、文化、经济三大角度一起看问题，唯有这样才可能看到真实的全貌(所谓大历史观)。“住宅公积金”，是由单一计划经济向市场经济过度过程中特定产物，当然也可以借鉴大历史观的视角。

　　住房公积金制度建立在上世纪九十年代，创造性地开辟了具有中国特色的政策性住房融资信贷渠道。当时的社会状况是深化改革、奔赴小康；经济状况是居民收入水平普遍较低、收入来源单一。

　　三十年过去了，如今的社会状况是——2020年将全面建成小康社会。经济状况是，居民收入大幅增加，而房价亦大幅增长，贫富差距呈现拉大趋势。

　　在衡量居民收入差距时，有一个国际通用的指标是基尼系数。具体来说，基尼系数的数值介于0-1之间，基尼系数越大，收入分配越不平均。国际上通常把0.4作为贫富差距的警戒线。根据联合国开发计划署2018的统计数字，中国的基尼系数为0.45。占总人口20%的最贫困人口占收入或消费的份额只有4.7%，而占总人口20%的最富裕人口占收入或消费的份额高达50%。

　　再看文化因素，“文化”是一个比较稳定的因素。全世界都知道中国人喜欢买房子，其中是否隐含着文化因素呢？“家”的甲骨文字形，上面是“宝盖头”(宀)，表示与房室有关，最早的房子是用来祭祀祖先或家族开会。

　　公积金制度需要改革

　　综合上面多种因素来看，住房公积金制度虽然有缺陷，但不能因其缺陷而取消。相反，应该大力改革现有公积金制度，以满足低收入者的住房需求(租房或者购买共有产权房)。

　　值得注意的是，公积金制度作为一种购房补贴政策并非中国独有。其实海外很多国家都有各种各样的“住房补贴”政策，这些政策不仅照顾到购房人，也让租房人可以从中受益。未来中国的住房公积金制度，也需要在“如何让覆盖面更广”上做些思考和改革。

　　海外的“住房补贴”政策主要可以分为以下几种类型。

　　一、按“人头儿”补贴

　　瑞典实行的住房补贴制度属于按人头补贴，补贴对象有两类：第一类是退休人员，第二类是低收入多子女家庭。补贴费用由国家和地方团体共同负担，政府发放。补贴的金额，有时甚至可以覆盖退休人员全部住宅消费所需费用。退休人员的收入超过一定水平时，补贴金额减少。目前约有30%的退休人员从住房补贴中受益。

　　二、实体补贴

　　住房实体补贴，是把费用直接补助在建房、买房和租房上。为了实行该项政策，政府首先制定居民应享受住房服务的最低标准，然后再规定为达到这一标准所需付出的住房费用占家庭总开支的比例。当实际房费超出规定标准时，政府对超过部分给予补贴。住房补贴对扩大工薪阶层的住房需求起直接的作用，收入越低的家庭补贴就越多。但只有住上公共住宅的家庭才能得到补贴。从发展趋势看，许多国家都在逐渐减少住宅实体补贴，而保留住宅人头补贴。

　　三、多种补贴方式并存

　　法国实行住宅人头补贴和住宅实体补贴相结合的政策，即：1、对低收入居民，其房租如果超过其家庭收入的20%-30%(平均25%)时，承租人可向国家申请房租补贴；2、政府资助非盈利性建房企业建造公共住宅。建房企业每年要向政府提交建房数量计划，并提交经费预算，经有关部门审核批准后，由国家提供长期低息贷款。贷款年限为25-30年，可贷款额一般占建房预算的50%-60%。

　　美国实行住宅补贴的主要做法是：低息贷款为老年人和残疾人修建住房；向低收入家庭发放住房补贴；政府出面向私人租赁住房，再分租给有资格享用公共住宅的住房；政府对住房抵押贷款予以担保；对私人房主实行税收优惠；地方政府发放免税债券筹集房资金，联邦政府对偿还进行担保。美国的住房补贴一般占财政拨款的2.5%左右。

　　海外国家给低收入者住房补贴，我们也可以学。问题是——钱从哪里来？

　　其实，现有的公积金制度下，各地都沉淀了巨额的资金，可以学习“养老金入市”的方法，在投资安全的前提下让巨额资金获得增值。

　　这笔增值就可以用来补贴低收入者的购房需求。这相当于全体公积金缴纳人“补贴穷人”，应该大家都同意吧。