实控人、股东、董秘纷纷违规——达华智能今年以来已收三份监管函

达华智能预约于2019年4月24日披露2018年年报。但作为达华智能董事兼董事会秘书，在公司定期报告披露前30日内卖出公司股票18万股，成交金额为108万元。该行为违反了交易所有关规定，达华智能昨日因此收到深交所监管函，公司股票昨日下跌2.28%，较3月份的高点跌幅已超过20%。这已经是该公司今年以来以来收到的第三份监管函，且保持每月一份的节奏。

每月收一份监管函

2019年1月7日，深交所发布的监管函称，蔡小如作为达华智能的控股股东、实际控制人，自2018年9月7日至2018年11月26日累计质押达华智能股份6756万股，占达华智能总股本的6.17%。蔡小如未及时告知上市公司股份质押的进展情况，导致上市公司于2018年12月6日才披露上述股份质押情况。上述行为违反了有关深交所规定。

2019年2月21日，深交所对达华智能股东方江涛下发监管函表示，方江涛通过大宗交易和集中竞价交易累计减持福公司股份2416.83万股，减持前持有公司5.47%股份，减持后持有公司4.9%股份。方江涛作为达华智能持股5%以上的股东，在拥有权益的股份占达华智能总股本的比例减少至5%时，未及时履行报告和信息披露义务，未停止买卖达华智能的股票，违反规定。

业绩巨亏 股权买卖遇波折

除监管函外，达华智能今年还收到了两份关注函。2019年1月30日，深交所下发关注函，要求公司说明此前预计2018年度归属于上市公司股东的净利润由亏损5.14亿元至5.99亿元修正为亏损13亿元至17亿元的合理性。根据此前达华智能发布的业绩快报显示，公司2018年度归属与上市公司股东的净利润为-16.06亿元，较上年同期下降1037.85%。这是该公司2010年首发上市以来的首次亏损，且亏损巨大。该公司2017年的净利润为1.71亿元，2018年的亏损额度是上一年度净利润的9倍多。

不仅业绩大幅下滑，公司筹划的一项股权买卖也遭遇波折。2019年2月1日，深交所曾对达华智能下发《关注函》称，“南京铭朋就前期你公司拟向其出售卡友支付事项申请仲裁，要求裁决《股权购买协议》及其补充协议已经解除，返还已支付股权转让款、利息和违约金等。”同时，深交所表示，达华智能合计7个银行账户被冻结，所持卡友支付30%股权及所持其他几个公司股权均被冻结，控股股东及实际控制人蔡小如所持公司股份2.58亿股被司法冻结，占其本人持股的100%。就此，深交所要求达华智能对卡友支付于2017年7月1日实际由南京铭朋经营管理、公司冻结银行账户、持有的被冻结的股权等四大问题展开核查并上报说明。

“今年以来，公司频繁出现问题，先是大幅修正业绩预告，净利巨亏。之后股权买卖又出现问题。另一方面，实控人质押股份未及时公告，股东超比例减持未披露，董秘又违规卖股。种种事件下，凸显公司治理存在问题。每次交易所仅发个监管函而已，对上市公司威慑作用较弱，建议监管层加大处罚力度，切实保护投资者权益。”一位不愿具名的业内人士昨日对记者分析道。

二级市场上，达华智能于今年1月底股价创3.45元新低，之后随着市场回暖，股价一路最高攀升至7.5元，近段时间来，股价节节走低，截至昨日收盘价为5.56元，较此前最高价跌幅超过了20%。昨日，达华智能发生了一笔大宗交易，成交价格为5.6元，成交1200万股，金额6720万元，买方营业部为国信证券(002736)深圳泰然九路证券营业部，卖方营业部为国泰君安深圳福华三路证券营业部。 记者 陈慧